Ley 21.595: Modernizando el Código Penal Chileno
Temporada 5 Episodio 04
Transcripción
Juan José Ríos (Host): Según el senador Matías Walker, la Ley N.º 21.595, publicada el 17 de agosto de 2023, se concibe como un paso necesario para modernizar el Código Penal chileno y alinearlo con regulaciones internacionales vigentes en Estados Unidos y Europa.
Esta normativa representa un cambio sustancial en la forma en que se abordan los delitos económicos en Chile y tiene un impacto directo en el gobierno corporativo de las empresas.
En términos generales, la persona que comete un delito enfrenta responsabilidad legal. Sin embargo, esta ley introduce mayores responsabilidades cuando los ejecutivos participan activamente en un delito, incrementando el riesgo de condena para ellos.
Además, sistematiza los delitos económicos y los atentados contra el medio ambiente, regula las penas aplicables y establece nuevas consecuencias para las personas responsables.
La ley entró en vigencia desde su publicación, con excepción de las modificaciones a la Ley 20.393 sobre responsabilidad penal de las personas jurídicas, que comenzaron a regir el 1 de septiembre de 2024.
¿Cómo están? Soy Juan José Ríos. Bienvenidos a Mundo Financiero Seguro, el podcast de Plus TI.
En este capítulo analizaremos la Ley 21.595 y su impacto en Chile.
Hoy nos acompañan:
- José Ignacio Camus, Founder, Partner y COO de Admal Compliance, firma consultora especializada en cumplimiento normativo. Nos acompaña desde Chile.
- Raúl Castellanos, Gerente de Producto AML de Plus TI, desde Guatemala.
Gracias a ambos por acompañarnos.
José Ignacio Camus: Gracias, Juan José.
En Chile se presentaron varios casos de financiamiento irregular de campañas políticas —como los casos Penta, SQM y Corpesca— en los que ejecutivos financiaron de forma indebida campañas políticas. Aunque fueron perseguidos judicialmente, no recibieron penas efectivas.
La normativa vigente en ese momento, la Ley 20.393, no permitía perseguir eficazmente a las personas jurídicas ni a todas las personas naturales involucradas.
Estos casos generaron un fuerte descontento social, especialmente tras otros escándalos de alta exposición pública, lo que impulsó la necesidad de fortalecer la responsabilidad penal tanto de las empresas como de sus directivos.
La nueva ley introduce:
- Nuevos delitos
- Nuevas penas efectivas
- Nuevas multas
- Nuevas categorías delictivas
Con ello, se amplía significativamente la capacidad de persecución penal.
José Ignacio Camus: Se le denomina Ley de Delitos Económicos porque sistematiza y amplía el catálogo de delitos financieros y económicos. Antes existían figuras aisladas en leyes específicas, como la Ley de Mercado de Valores, pero no había una tipificación integral.
Con esta ley:
- Se incorporan más de 200 delitos al catálogo aplicable a personas jurídicas y naturales.
- Se amplían las penas.
- Se refuerza la responsabilidad penal empresarial.
Actualmente, bajo la Ley 21.595, una empresa que cometa un delito contemplado en la norma puede incluso ser disuelta, y sus ejecutivos podrían enfrentar penas de cárcel efectivas.
Juan José Ríos: Raúl, ¿qué importancia tiene contar con un sistema automatizado para cumplir con esta ley?
Raúl Castellanos: Es fundamental. Estamos hablando de una ley amplia, con múltiples elementos que deben gestionarse de manera continua. Sin sistemas automatizados, aumenta significativamente el riesgo de incumplimiento.
Identifico cinco elementos esenciales:
- Gobierno corporativo robusto, basado en las tres líneas de defensa y con un fuerte “tone at the top”.
- Cumplimiento normativo dinámico, que considere el tipo de actividad de la empresa.
- Gestión de fraude laboral u ocupacional.
- Políticas anticorrupción y anti-cohecho.
- Procesos antilavado de dinero sólidos.
Gestionar todo esto manualmente es inviable. Se requieren sistemas automatizados que permitan monitoreo continuo, validaciones en tiempo real y control efectivo.
José Ignacio Camus:
Las principales modificaciones son:
- Incorporación de más de 200 delitos.
- Aumento significativo de penas.
- Posibilidad de clausura o disolución de empresas.
- Responsabilidad personal directa de directivos.
- Introducción del concepto de “debido control”.
El debido control exige implementar:
- Código de ética y buenas prácticas.
- Sistema de identificación y gestión de riesgos.
- Mecanismos de control interno.
- Canal de denuncias.
- Programas de capacitación.
La ley aplica ahora a empresas con facturación anual superior a 25.000 UF, ampliando considerablemente el universo de sujetos obligados.
Raúl Castellanos: La ley exige un modelo de prevención de delitos efectivamente implementado.
No basta con tener políticas en papel. Se requiere:
- Enfoque basado en riesgos.
- Identificación de procesos críticos.
- Implementación de controles internos sólidos.
- Canales de denuncia seguros y confidenciales.
- Protección al denunciante.
- Monitoreo continuo con indicadores de riesgo.
- Mejora continua.
Además, es esencial equilibrar cumplimiento normativo con crecimiento empresarial.
José Ignacio Camus: La ley introduce la “pena de día-multa”.
Si una persona es condenada a prisión, también deberá pagar una multa diaria proporcional a sus ingresos. El monto puede ajustarse según la capacidad económica real.
Las multas aumentaron significativamente en comparación con el régimen anterior.
Para las empresas, además de sanciones tradicionales como pérdida de beneficios fiscales o prohibición de contratar con el Estado, ahora se incorpora la posibilidad de disolución de la persona jurídica.
Asimismo, las ganancias obtenidas ilegalmente deben ser restituidas.
José Ignacio Camus: Los directores y ejecutivos deben actuar de inmediato. La ley cambia las reglas del juego. No se trata solo de castigar, sino de prevenir y fortalecer la transparencia del sistema económico chileno.
Las empresas deben implementar planes de cumplimiento adecuados a su realidad, con recursos, estructura y capacitación efectiva.
Como señaló el presidente Gabriel Boric durante la promulgación de la ley: se acabaron los tratos especiales para quienes cometen delitos económicos.
Raúl Castellanos: La implementación toma tiempo. La ley eleva el estándar regulatorio chileno al nivel de mercados como Estados Unidos y Europa, lo cual también representa una oportunidad de competitividad internacional.
Cumplir no es solo mitigar riesgos, sino prepararse para competir en mercados globales.
Juan José Ríos: Hoy analizamos la importancia y el impacto de la Ley 21.595 en la modernización del Código Penal chileno y su repercusión en el ámbito empresarial y ambiental.
Se abre un nuevo capítulo en la búsqueda de mayor transparencia y responsabilidad corporativa.
Gracias por acompañarnos en este episodio de Mundo Financiero Seguro.
Soy Juan José Ríos.
Hasta la próxima.
